El director Jafar Panahi es enviado a un pueblo fronterizo rural para dirigir a distancia una película en Turquía, cuya historia empieza a reflejar inquietantes hechos a su alrededor. Mientras intenta terminarla, acaba involucrado en un escándalo local.

Rodada clandestinamente en desafío a la censura, la obra maestra de Jafar Pahani indaga el poder y las limitaciones del cine en una cultura dominada por el miedo. Los osos no existen, una obra milagrosa de disidencia política, denuncia la rigidez intimidatoria de las fronteras físicas e ideológicas.